صفحة PDF 96

الملحق 4 محتويات تقارير الصندوق يجب أن تتضمن التقارير السنوية المعلومات الآتية: 1. الأصول التي يستثمر فيها الصندوق. 2. الأصول التي يستهدف الصندوق الاستثمار فيها (إن وُجدت). 3. توضيح نسبة قيمة العقارات المؤجرة ونسبة قيمة العقارات غير المؤجرة إلى اجمالي قيمة العقارات المملوكة (إن وُجدت). 4. نسبة الإيجار لكل أصل من أصول الصندوق من إجمالي إيجارات أصول الصندوق (حيثما ينطبق). 5. بالنسبة إلى صندوق الاستثمار العقاري المتداول، نسبة الإيرادات الغير محصلة من إجمالي الإيرادات، ونسبة المصروفات الغير النقدية من صافي أرباح الصندوق. 6. وصف للمؤشر الاسترشادي للصندوق - حيثما ينطبق -، والموقع الإلكتروني لمزود الخدمة (إن وُجد). 7. جدول مقارنة يغطي أداء الصندوق خلال السنوات المالية الثلاث الأخيرة (أو منذ تأسيس الصندوق)، ويوضح: (أ) صافي قيمة أصول الصندوق في نهاية كل سنة مالية. (ب) صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة في نهاية كل سنة مالية. (ج) أعلى وأقل صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة عن كل سنة مالية. (د) عدد الوحدات المصُدَرة في نهاية كل سنة مالية. (ه) توزيع الدخل لكل وحدة (إن وُجد). (و) نسبة التكاليف التي تحّملها الصندوق من إجمالي قيمة الأصول. (ز) نتائج مقارنة أداء المؤشر الاسترشادي للصندوق بأداء الصندوق. (ح) نسبة الأصول المقترضة من إجمالي قيمة الأصول، ومدة انكشافها، وتاريخ استحقاقها. 8. سجل أداء يغطي ما يلي: 95