صفحة PDF 98

الملحق 5 محتويات البيان النصف سنوي يجب أن يتضمن البيان نصف السنوي للصناديق العقارية، المعلومات الآتية بحد أدنى: 1. سعر الوحدة بنهاية النصف بحسب آخر تقييم. 2. جدول يوضح المصروفات والأتعاب الإجمالية المحملة على الصندوق ونسبتها المئوية من أحدث قيمة لإجمالي أصول الصندوق، على أن يوضِحّ الحد الأعلى لجميع المصروفات، وذلك بنهاية النصف المعني. 3. قائمة بأسماء جميع العقارات المكونة لمحفظة الصندوق، ونسبة قيمة كل عقار من إجمالي الأصول، بالإضافة إلى نسبة الإشغال لكل عقار كما في نهاية النصف المعني. 4. إجمالي قيمة أصول الصندوق. 5. نسبة الاقتراض من إجمالي قيمة أصول الصندوق، ومدة انكشافها، وتاريخ استحقاقها. 6. صافي قيمة أصول وحدات الصندوق. 7. نسبة تكاليف الصندوق إلى إجمالي قيمة أصول الصندوق. 8. أيّ تغييرات أساسية أو غير أساسية تؤثر في عمل الصندوق تمت خلال النصف المعني (حيثما ينطبق). 9. بيان بالأرباح الموزعة على مالكي الوحدات (إن وُجدت) من خلال تضمين البيان النصفي التفاصيل التالية: أ) إجمالي الأرباح الموزعة في النصف المعني. ب) عدد الوحدات القائمة التي تم التوزيع لها خلال النصف المعني. ج) قيمة الربح الموزع خلال النصف المعني وذلك لكل وحدة. د) نسبة التوزيع من صافي قيمة أصول الصندوق. ه) أحقية التوزيعات النقدية التي تم توزيعها خلال النصف المعني. 97