صفحة PDF 179

الملحق 14 تقرير إنهاء الصندوق يُستخدم تقرير إنهاء الصندوق لتوفير المعلومات ذات العلاقة بعملية إنهاء صندوق الاستثمار أو تصفيته. يجب أن يحتوي تقرير إنهاء الصندوق أو تصفيته على جميع المعلومات المطلوبة بموجب هذا الملحق. محتوى تقارير الصندوق: أ) معلومات صندوق الاستثمار: 1) اسم صندوق الاستثمار. 2) أهداف وسياسات الاستثمار وممارساته. 3) بيان يفيد بأن تقارير الصندوق متاحة عند الطلب ودون مقابل. 4) عدد وحدات الصندوق عند إنشاء الصندوق. ب) أداء الصندوق (متضمناً فترة التصفية): 1) صافي قيمة أصول الصندوق في نهاية كل سنة مالية. 2) صافي قيمة أصول الصندوق عند التصفية. 3) صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة في نهاية كل سنة مالية. 4) صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة عند التصفية. 5) أعلى وأقل صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة عن كل سنة مالية. 6) عدد الوحدات المصدرة في نهاية كل سنة مالية. 7) قيمة الأرباح الموزعة لكل وحدة (حيثما ينطبق). 8) العائد الإجمالي لسنة واحدة، وثلاث سنوات، وخمس سنوات، (أو منذ التأسيس). 9) العائد الإجمالي السنوي لكل سنة من السنوات المالية العشر الماضية، (أو منذ التأسيس). 10) نسبة المصروفات لكل سنة مالية. 11) جدول يوضح مقابل الخدمات والعمولات والأتعاب التي تحّملها صندوق الاستثمار على مدار العام متضمناً فترة التصفية. ويجب أيضاً الإفصاح بشكل واضح عن إجمالي نسبة 178 Internal - داخ ل