صفحة PDF 143

الملحق 3 محتويات تقارير الصندوق تُستخدم تقارير الصندوق لتوفير المعلومات ذات العلاقة بشكل دوري عن صندوق الاستثمار لتمكن مالكي الوحدات من تقييم أداء صندوق الاستثمار. يجب أن تحتوي التقارير السنوية على جميع المعلومات المطلوبة في هذا الملحق. يجب أن تحتوي التقارير الأولية للصندوق العقاري الخاص على الأقل على المعلومات المطلوبة بموجب الفقرات (جـ) و(و) و(ز) من هذا الملحق. محتوى التقارير السنوية لصندوق: أ) معلومات صندوق الاستثمار : 1) اسم صندوق الاستثمار 2) أهداف وسياسات الاستثمار وممارساته. 3) سياسة توزيع الدخل والأرباح. 4) بيان يفيد بأن تقارير الصندوق متاحة عند الطلب وبدون مقابل. 5) وصف المؤشر الاسترشادي للصندوق، وأسباب اختياره ومدى ملاءمته للاستراتيجيات والأهداف الاستثمارية للصندوق، والموقع الإلكتروني لمزود الخدمة (إن وُجد). ب) أداء الصندوق : 1) جدول مقارنة يغطي السنوات المالية الثلاث الأخيرة (أو منذ تأسيس الصندوق) ويوضح: أ. صافي قيمة أصول الصندوق في نهاية كل سنة مالية. ب. صافي قيمة أصول الصندوق لكل وحدة في نهاية كل سنة مالية. 142 Internal - داخ ل