صفحة PDF 146

7) إذا كان صندوق الاستثمار يستثمر بشكل كبير في صناديق استثمار أخرى، يجب الإفصاح عن نسبة رسوم الإدارة المحتسبة على الصندوق نفسه والصناديق التي يستثمر فيها الصندوق. 8) بيان حول العمولات الخاصة التي حصل عليها مدير الصندوق خلال الفترة، مبيناً بشكل واضح ماهيتها وطريقة الاستفادة منها (إن وُجدت). 9) أي بيانات ومعلومات أخرى أوجبت هذه اللائحة تضمينها بهذا التقرير. 10) مدة إدارة الشخص المسجل كمدير للصندوق. 11) يجب الإفصاح عن نسبة مصروفات كلّ صندوق بنهاية العام والمتوسط المرجّح لنسبة مصروفات كل الصناديق الرئيسة المستثمر فيها (حيثما ينطبق). د) أمين الحفظ : 1) اسم أمين الحفظ، وعنوانه. 2) وصف موجز لواجباته ومسؤولياته. ه) مشغل الصندوق: 1) اسم مشغل الصندوق، وعنوانه. 2) وصف موجز لواجباته ومسؤولياته. و) مراجع الحسابات : اسم مراجع الحسابات، وعنوانه. ز) القوائم المالية : يجب أن ُتعَدّ القوائم المالية لفترة المحاسبة السنوية (أو الفترة الأولية التي يغطيها التقرير) لصندوق الاستثمار وفقاً لمعايير المحاسبة المعتمدة من الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين. 145 Internal - داخ ل